Von Tina Wood-Wentz
Was sind Einkommensteuern?
Einkommenssteuern sind Gelder, die der Staat auf der Grundlage Ihres Einkommens einzieht. Dies ist eine der wichtigsten Methoden, die die Regierung der Vereinigten Staaten verwendet, um ihre Unternehmen zu bezahlen. Alles, von der Verteidigung über Schulen bis hin zu Straßenreparaturen, wird durch Einkommenssteuern finanziert. In einigen Ländern sind die Einkommensteuern einfach und werden fast ausschließlich hinter den Kulissen abgewickelt. In den Vereinigten Staaten ist unser Steuergesetz komplexer, und Einzelpersonen profitieren davon, dass sie in ihren Feinheiten besser geschult sind.
Was ist der Unterschied zwischen Subtraktionen, Abzügen und Credits?
Abzüge sind schicke Wörter für Subtraktionen, sie sind gleichwertig. Es sind Dollar, auf die Sie keine Steuern zahlen. Credits sind Steuergelder, die Sie nicht bezahlen müssen. Wenn Ihnen also eine Subtraktion von 1000 USD oder eine Gutschrift von 1000 USD angeboten wird, möchten Sie die Gutschrift, die viel wertvoller ist (die Subtraktion von 1000 USD ist wahrscheinlich eine Gutschrift von ~200 USD, abhängig von Ihrer Steuerklasse).
Wie ist die Einkommensteuererklärung aufgebaut?
Mein Lieblingswerkzeug, um die Struktur der Bundeseinkommensteuererklärung zu betrachten, ist das Formular 1040 2017. Denn dies ist das letzte Jahr, in dem das Bundesformular mit allen großen Playern auf einem Blatt Papier angelegt wurde, und mit den Abschnitten so klar abgegrenzt. Wenn Sie ein visueller Lerner sind, ist dies das Tool, das ich empfehle. Beachten Sie jedoch, dass das Steuerrecht ein sich ständig änderndes Tier ist. Zwischen dem Tax Cuts and Jobs Act vom Dezember 2017, dem SECURE Act von 2019, dem CARES Act von 2020, dem Consolidated Appropriations Act von 2020 und dem American Rescue Plan Act vom März 2021 gab es fünf wichtige Steuergesetzänderungen in 3 1/2 Jahre.
Die persönliche Steuererklärung des Bundes, Formular 1040, beginnt mit einem Abschnitt mit demografischen Merkmalen und befasst sich ausschließlich damit, wen die Steuererklärung abdeckt. Im zweiten Abschnitt, beginnend mit Zeile 1, geht es darum, wie Sie Einkommen erzielen. Der dritte Abschnitt befasst sich mit dem Abzug von Einkommen, für das Sie keine Steuern zahlen müssen, als “Anpassungen” oder Abzüge. Im vierten Abschnitt geht es um Gutschriften, die Ihre Gesamtsteuerbelastung direkt reduzieren. Im fünften Abschnitt wird berechnet, wie viel Sie bisher eingezahlt haben (zusammen mit einigen weiteren Credits). Der sechste Abschnitt ist nur herauszufinden, wie viel wer wem schuldet – schulden Sie dem IRS oder schulden sie Ihnen – und wie dieses Geld den Besitzer wechselt. Im siebten Abschnitt schließlich wird geprüft, ob die Steuererklärung ehrlich ausgefüllt wurde. Die erforderliche Mathematik ist Grundschulniveau – Addition, Subtraktion, Multiplikation und Division.
Da das US-Steuergesetz und seine Klarstellungen riesig sind, mit Tausenden von Seiten voller Feinheiten, kann das Sammeln und Berechnen der Zahlen nicht alle auf ein zweiseitiges Dokument reduziert werden. Hier kommen Formulare und Zeitpläne ins Spiel. Formulare und Zeitpläne werden dem 1040 nur dann hinzugefügt, wenn sie für Ihre persönliche Situation relevant sind. Wenn Sie Mietimmobilien besitzen, sollte Anhang E in Ihrer Rückgabe enthalten sein, aber wenn Sie dies nicht tun, ist dies ein Kaninchenbauch, den Sie nicht untergehen müssen. Wenn Sie eine Aufschlüsselung vornehmen, anstatt den Standardabzug zu verwenden, weil Sie viele Grundsteuern und Hypothekenzinsen sowie medizinische Ausgaben und Spenden für wohltätige Zwecke haben, fügen Sie Ihrer Steuererklärung einen Anhang A bei; Wenn Sie diese Artikel dieses Jahr nicht haben, schließen Sie Anhang A nicht ein.
Welche Faktoren wirken sich häufig auf meine Steuern aus?
Unterschiedliche Lebensphasen haben natürlich unterschiedliche Faktoren, die sich häufiger auf eine Steuererklärung auswirken. Es ist wichtig zu wissen, was sich auf andere Lebensphasen auswirken wird, damit Sie nach bevorstehenden Änderungen Ausschau halten und daran denken können, Ihre Quittungen/Dokumente aufzubewahren. Wenn Sie dies nicht tun, können Sie erhebliche Steuereinsparungen verpassen, wenn sich Ihre Situation ändert.
Jugendliche
Herzlichen Glückwunsch, Sie haben Einkommen verdient! Und Ihre Steuererklärung ist wahrscheinlich der am wenigsten komplizierte Punkt in Ihrem ganzen Leben. Daher ist es jetzt an der Zeit, Ihre Situation mit dem zu vergleichen, was in Ihrer Steuererklärung dokumentiert ist. Und dann, wenn Ihr Finanzleben langsam komplizierter wird oder sich die Steuergesetze ändern, müssen Sie Ihren Werkzeugkasten immer nur um ein Wissen erweitern.
Wenn Ihre Familie die Finanzierung des Colleges unter Kontrolle hat oder das College nicht in Ihren Plänen ist, sollten Sie zum ersten Mal einen Beitrag zu einer IRA leisten.
Neue Erwachsene
Sie können jetzt Ihren eigenen Standardabzug geltend machen, der nicht zu einem reduzierten Satz ist.
Möglicherweise haben Sie ein Studiendarlehen, das Sie abbezahlen. Diese sind teilweise abzugsfähig.
Wenn Sie Lehrer sind, gibt es einen Abzug für Schulmaterial, das Sie aus eigener Tasche kaufen.
Personen, die das Pech haben, hohe Arzt- oder Zahnarztkosten zu haben, können einen Abzug erhalten.
Wenn Sie ein Haus gekauft oder energieeffizient saniert haben, können Sie möglicherweise einen Abzug geltend machen.
Spenden an wohltätige Zwecke oder Verluste aus staatlich erklärten Katastrophen können abzugsfähig sein.
Nicht direkt auf Ihrem Einkommensteuerformular, aber mit eindeutigen Auswirkungen können Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen möglicherweise durch ein flexibles Gesundheitsausgabenkonto, ein Gesundheitssparkonto und/oder ein 401 (k), 403 (b), 457 . reduzieren (b).
Wenn Sie Ihr eigenes Geschäft führen, gibt es ein ganzes Formular für Einzelunternehmer, eines für den Besitz von Mietimmobilien und eines für den Besitz eines Bauernhofs. Diese ermöglichen es Ihnen, Ihre Ausgaben von Ihrem Bruttoeinkommen abzuziehen, sodass Sie nur auf Ihr Nettoeinkommen Steuern zahlen. Und es gibt auch einen qualifizierten Betriebseinkommensabzug.
Eltern jüngerer Kinder
Sehen Sie sich die Kindersteuergutschrift, die zusätzliche Kindersteuergutschrift, die Einkommensteuergutschrift und die Gutschrift für Kinderbetreuungskosten an.
Ihr Bundesstaat hat möglicherweise Abzüge oder Gutschriften für 529 Beiträge zum College-Finanzierungsplan und private oder zusätzliche Schulausgaben. Sie können auch noch Befreiungen für abhängige Personen haben.
Nicht direkt auf Ihrem Einkommensteuerformular, aber Sie können Ihr zu versteuerndes Einkommen möglicherweise über Ihren Arbeitgeber über ein flexibles Ausgabenkonto für die Pflegebedürftigkeit reduzieren. Oft muss diese Wahl zum Zeitpunkt der offenen Einschreibung erfolgen.
Wenn Ihre Kinder aufs College gehen, schauen Sie sich den American Opportunity Tax Credit oder den Lifetime Learning Credit an.
Ältere Arbeitnehmer
Es gibt keine Einkommensteuervorteile, die Sie als neue Posten in Ihrer Steuererklärung sehen, aber ab dem Alter von 50 Jahren kann Ihre Einkommensteuererklärung immer noch beeinflusst werden, indem Ihr steuerpflichtiges Einkommen durch traditionelle Beiträge im zusätzlichen Aufholraum reduziert wird Ihrer IRA, 401 (k), 403 (b), 457 (b) (nur Regierungsbehörden).
Rentner
Ihre Sozialversicherung ist möglicherweise nicht zu den gleichen Sätzen steuerpflichtig wie das Einkommen, an das Sie gewöhnt sind. Und je nach Bundesstaat unterliegt es möglicherweise überhaupt keiner staatlichen Einkommensteuer (während 42 Staaten Einkommenssteuern erheben, aber nur 19 Sozialversicherungssteuern).
Ihre Renten, zusammen mit Ausschüttungen von Ihren IRAs, 4019(k)s, 403(b)s und 457(b)s sind steuerpflichtiges Einkommen.
Ihr Standardabzug erhöht sich.
Und durch Ihren Staat, aber nicht direkt in Ihrer Einkommensteuererklärung, haben Sie möglicherweise die Grundsteuern gesenkt. Wenn Sie mit einem Steuerberater für Ihre Einkommensteuern zusammenarbeiten, kann dieser Ihnen bei der Erstellung einer Steuerrückerstattungserklärung helfen.
Wann sind Einkommensteuern fällig?
In den USA gibt es ein Umlagesystem. Die Einkommensteuern sind also technisch gesehen fällig, wenn Sie sie verdienen, und wenn Sie mit der Zahlung warten, bis die von uns als Steuerzeit bezeichnete Zeit im ersten Quartal gezahlt wird, schulden Sie Strafen für diese verspätete Zahlung.
Die Abgleichsunterlagen, die als Einkommensteuererklärung bezeichnet werden (was die meisten von uns als “wenn sie fällig sind”) bezeichnen, ist jedoch in der Regel Mitte April für Einkünfte fällig, die im Kalenderjahr zuvor erzielt wurden. Im Jahr 2021 wurde die Rückgabefrist 2020 aufgrund aller steuerlichen Auswirkungen von COVID-19 bis zum 17. Mai 2021 verlängert. Die Verlängerungsfrist für 2020 bleibt wie üblich Mitte Oktober (15. Oktober) und wenn Sie möchten you Nutzen Sie die Frist, die Sie zum Einreichen des Formulars 4868 benötigen – aber seien Sie vorsichtig, eine Verlängerung der Frist für die Einreichung von Papierkram ist keine Verlängerung der Zahlungsfrist. Eine ausführliche Liste der Steuerfristen finden Sie in der IRS-Steuerpublikation 509.
Was ist, wenn ich meine fälligen Steuern nicht bezahlen kann?
Wenn Sie jetzt nicht zahlen können, lassen Sie sich davon nicht abschrecken, Ihre Steuererklärung nicht einzureichen – der IRS ist noch mehr an den eingereichten Unterlagen interessiert als daran, das Geld sofort einzuziehen. Wenn Sie zur Steuerzeit feststellen, dass Sie den fälligen Gesamtbetrag nicht bezahlen können, können Sie beim IRS einen Ratenzahlungsplan abschließen.
Da unsere Einkommenssteuern progressiv sind (dh diejenigen, die weniger Geld verdienen, weniger Steuern zahlen), liegt das Problem für viele Menschen nicht in den reinen Einkommensteuern, sondern in der Planung des Cashflows. Sie können Ihren zukünftigen Einkommensteuereinbehalt durch Ihren Arbeitgeber mit einem Formular W4 erhöhen und Sie können mit dem IRS-Steuerquellenschätztool abschätzen, wie viel einbehalten werden sollte, damit Sie in Zukunft nicht auf dieses Problem stoßen.
Was ist, wenn meine Steuererklärung falsch ist?
Wenn Sie bei der Überprüfung Ihrer eigenen Steuererklärung einen Fehler entdecken, ist es gut, proaktiv zu sein und dem IRS zu zeigen, dass Sie in gutem Glauben vorgegangen sind, indem Sie eine Korrektur einreichen. Die Berichtigung ist ein separates Dokument, eine Änderung, Formular 1040-X. Reichen Sie KEIN zweites Formular 1040 ein, das den IRS bestenfalls verwirren und im schlimmsten Fall ignoriert werden wird.
Was ist, wenn ich einen Brief oder Anruf vom IRS erhalte?
Erstens, wenn Sie einen Anruf erhalten, der behauptet, vom IRS zu stammen, handelt es sich um einen Betrug. Sie können sie anrufen, aber sie rufen Sie nicht aus heiterem Himmel an. Stattdessen sendet der IRS Briefe und ruft selten an, aber wenn er anruft, geschieht dies erst, nachdem Sie einen Brief erhalten haben, in dem Sie aufgefordert werden, einen Anruf zu erwarten.
Wenn Sie einen Brief vom IRS erhalten, sollte dieser zusammen mit der gewünschten Lösung darlegen, was der IRS als Problem sieht. Derzeit ist der IRS jedoch stark im Rückstand, was beängstigend sein kann, da Sie möglicherweise zunehmend drohende automatisierte Briefe erhalten, wenn Sie bereits Ihr Bestes getan haben, um das Problem zu lösen – aber die Formulare, die Sie als Antwort eingereicht haben, wurden noch nicht verarbeitet processed aufgrund des Rückstands. Betrachten Sie es als ein sehr schlimmes Problem der Art „sie haben sich in der Post gekreuzt“ und atmen Sie tief durch. Vielleicht möchten Sie einen Steuerberater hinzuziehen, um sich zu beruhigen und sich zu vergewissern, dass Sie das Problem richtig angehen.
Wie sieht es mit der staatlichen Einkommenssteuer aus?
Nicht alle Staaten erheben Einkommensteuern. Einige erwerben ihr Betriebsbudget auf andere Weise, beispielsweise durch höhere Umsatz- und/oder Grundsteuern. Zum jetzigen Zeitpunkt erheben acht keine Einkommensteuern auf Landesebene. Die Einkommensteuergesetze jedes Bundesstaates sind unterschiedlich, und sie müssen nicht mit den bundesstaatlichen Einkommensteuervorschriften in Einklang gebracht werden (genannt „konform“).
Einige Gemeinden oder Ortschaften erheben auch Einkommensteuern, dies ist in Ohio und Michigan üblich. Jedem Unternehmen, dem Sie Steuern schulden, stehen separate Erklärungen zu, und jede hat ihre eigenen Formulare. Aber im Allgemeinen werden bei der Einkommensteuer des Bundesstaates viele der gleichen Faktoren berücksichtigt, die Ihre Bundeseinkommensteuererklärung berücksichtigt, und möglicherweise noch ein paar mehr – beispielsweise diejenigen, die den Eltern zugutekommen (529 Planbeiträge zur Finanzierung des Colleges und zusätzliche Schulkosten sind üblich). Einsen).
Fazit
Ihre Einkommensteuererklärung muss kein unverständliches Dokument sein und ihre Erstellung muss nicht überfordernd oder beängstigend sein. Sehen Sie sich Ihre an, um zu sehen, ob Ihre Einkommensteuerkomponenten, die Sie kennen, ordnungsgemäß erfasst wurden, und sehen Sie, welche anderen von Null verschiedenen Posten und Formulare enthalten sind. Bestimmen Sie, welche neuen Informationen Sie erhalten können, die sich auf Ihre Steuererklärung auswirken. Kennen Sie anstehende Änderungen der Situation, die Sie jetzt planen können, damit Sie die richtigen Unterlagen für Ihre nächste Steuererklärung im Jahr 2022 aufbewahren?
Über die Autorin: Tina Wood-Wentz, MS
Tina Wood-Wentz möchte Ihnen helfen, Ihre finanzielle Situation besser zu verstehen und Ihr Geld als Werkzeug zu verwenden, um sich in Ihrem Leben sicherer zu fühlen. Sie ist Finanzpädagogin, Paraplanerin und Gründerin von Wood Financial Services LLC. Mit einem umfangreichen Hintergrund, der Wildwasser-Kajaklehrer, Datenwissenschaftler, Steuerberater und Vorstandsmitglied für viele gemeinnützige Organisationen umfasst, bringt Tina eine Leidenschaft dafür mit, Zahlen zu verstehen und anderen zu helfen und sie aufzuklären.
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